การกำกับดูแลกิจการที่ดีและการต่อต้านทุจริตคอร์รัปชัน

การกำกับดูแลกิจการที่ดีถือเป็นรากฐานสำคัญที่จะช่วยส่งเสริมให้กรุงศรีและบริษัทในกลุ่มธุรกิจทางการเงิน (“กรุงศรี กรุ๊ป”) มีการเติบโตอย่างยั่งยืน อีกทั้งยังเป็นปัจจัยหลักที่ช่วยผลักดันให้การดำเนินธุรกิจเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ โปร่งใสตรวจสอบได้ และรับผิดชอบต่อผู้มีส่วนได้เสียทุกฝ่าย กรุงศรี กรุ๊ปจึงมุ่งมั่นพัฒนาและเสริมสร้างการกำกับดูแลกิจการที่ดีอย่างต่อเนื่อง เพื่อให้มั่นใจได้ว่าทุกกระบวนการดำเนินธุรกิจมีการคำนึงถึงความเสี่ยงและความรับผิดชอบต่อผู้มีส่วนได้เสียทุกฝ่ายเป็นสำคัญควบคู่ไปกับการสนับสนนุให้เกิดการพัฒนาทางเศรษฐกิจ สังคม และสิ่งแวดล้อมอย่างยั่งยืน ตลอดจนปลูกฝังและส่งเสริมให้พนักงานมีจิตสำนึกในการปฏิบัติหน้าที่ตามหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดีในระดับสากลและต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชันในทุกรูปแบบ โดยวางมาตรการไม่ยอมผ่อนปรนต่อการทุจริตทุกรูปแบบไม่ว่าทางตรงหรือทางอ้อมซึ่งสิ่งเหล่านี้จะช่วยสร้างความเชื่อมั่นและไว้วางใจให้กับผู้ถือหุ้น นักลงทุน และผู้มีส่วนได้เสียทุกฝ่าย ตลอดจนเพิ่มคุณค่าและมูลค่าของธุรกิจในระยะยาวต่อไป

แนวทางการบริหารจัดการ

กรุงศรี กรุ๊ป มุ่งเน้นการดำเนินธุรกิจบนหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดีและการต่อต้านการให้สินบนและการทุจริตคอร์รัปชันทุกรูปแบบ โดยมีแนวทางการบริหารจัดการ ดังนี้

• คณะกรรมการธนาคารได้กำหนด “หลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี” (Good Corporate Governance Principles) ไว้เป็นลายลักษณ์อักษร โดยมีเนื้อหาครอบคลุมในเรื่องสิทธิของผู้ถือหุ้นและการปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นอย่างเท่าเทียมกันการเปิดเผยข้อมูลและความโปร่งใส องค์ประกอบและคุณสมบัติของคณะกรรมการธนาคาร บทบาทหน้าที่และความรับผิดชอบของประธานกรรมการ คณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการชุดย่อยที่รายงานต่อคณะกรรมการธนาคาร รวมถึงบทบาทหน้าที่ของกรรมการผู้จัดการใหญ่และประธานเจ้าหน้าที่บริหาร และผู้บริหาร ระบบการควบคุมภายในและระบบการตรวจสอบภายใน ปรัชญาในการดำเนินธุรกิจและบทบาทของกรุงศรี กรุ๊ปต่อผู้มีส่วนได้เสีย พันธกิจ วิสัยทัศน์และค่านิยมหลักของกรุงศรี จริยธรรมและจรรยาบรรณของพนักงานและการปฏิบัติ โดยกำหนดให้มีการทบทวนหลักการดังกล่าวเป็นประจำทุกปี หรือโดยไม่ชักช้าเมื่อมีการเปลี่ยนแปลงที่มีนัยสำคัญ เพื่อให้มั่นใจว่าหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดีของกรุงศรีมีความเหมาะสมกับสถานการณ์ที่อาจเปลี่ยนแปลงไป สอดคล้องกับหลักเกณฑ์ต่างๆ ที่เกี่ยวข้อง รวมถึงโครงสร้างองค์กรและสภาพแวดล้อมในการกำกับดูแลกิจการของกรุงศรี กรุ๊ป
  หลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี
   

  หลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี

  PDF
• กำหนด “นโยบายและมาตรการเกี่ยวกับการต่อต้านการให้สินบนและการทุจริตคอร์รัปชัน” เพื่อใช้เป็นแนวทางในการดำเนินธุรกิจด้วยความซื่อสัตย์ สุจริต มีธรรมาภิบาลและจริยธรรมที่ดี โดยธนาคารจะไม่ยอมผ่อนปรนต่อการกระทำทุจริตคอร์รัปชันทุกรูปแบบไม่ว่าโดยทางตรงหรือทางอ้อม ทั้งนี้ นโยบายดังกล่าวครอบคลุมธนาคารและบริษัทในกลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร โดยบริษัทในกลุ่มฯ จะต้องนำนโยบายฉบับนี้ไปเป็นแนวทางในการจัดทำนโยบาย หลักเกณฑ์ และขั้นตอนการปฏิบัติงานที่เทียบเท่ากัน เว้นแต่ในกรณีบริษัทใดในกลุ่มมีนโยบายที่เข้มงวดกว่า ทั้งนี้ นโยบายฉบับนี้มีการทบทวนทุกปี หรือเมื่อมีการแก้ไขปรับปรุงที่มีนัยสำคัญ โดยจะต้องได้รับการอนุมัติโดยคณะกรรมการธนาคาร ผ่านคณะกรรมการกำกับนโยบายความเสี่ยงและธรรมาภิบาล และคณะกรรมการเจ้าหน้าที่บริหาร ทั้งนี้ยังมีกรอบการดำเนินงานด้านการต่อต้านการให้สินบนและการทุจริตคอร์รัปชันที่ธนาคารจะยึดถือปฏิบัติในการดำเนินธุรกิจอย่างเคร่งครัด ซึ่งมีสาระสำคัญ ดังนี้
  
  คำนิยาม
  ‌

  คำสำคัญ	คำนิยาม
  การให้สินบน (Bribery)	ข้อเสนอ สัญญา หรือการส่งมอบสิ่งอื่นใดที่มีมูลค่าทางการเงิน ไม่ว่าทางตรงหรือทางอ้อม โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อให้ได้มาหรือคงไว้ซึ่งธุรกิจหรือความได้เปรียบทางธุรกิจที่ไม่โปรงใส ซึ่งอาจมีการจ่ายสินบนไม่ว่าทางตรงหรือทางอ้อม หรือผ่านบุคคลที่สาม รวมถึงการให้หรือรับในรูปของเงินสดหรือของขวัญ
  การทุจริตคอร์รัปชัน (Corruption)	การใช้อำนาจที่ได้รับมอบหมายหรืออำนาจของรัฐในทางที่ผิด เพื่อประโยชน์ / การได้มาซึ่งผลประโยชน์ที่ไม่เหมาะสมเพื่อตนเองหรือผู้อื่น โดยครอบคลุมถึงการให้สินบนเจ้าหน้าที่ของรัฐ หรือการกระทำอื่นใดที่เข้าข่ายเป็นความผิดทางอาญาอื่นๆ ซึ่งรวมถึงการฉ้อโกง การขู่กรรโชก และการฟอกเงิน
  การบริจาค (Donations)	การบริจาคเงินหรือสิ่งของหรือประโยชน์อื่นใดให้บุคคลหรือนิติบุคคลอื่นใดที่จัดตั้งขึ้น เช่น องค์กรการกุศล มูลนิธิหรือกองทุน เป็นต้น โดยไม่มีวัตถุประสงค์และผลประโยชน์ในเชิงธุรกิจ รวมถึงไม่ได้มีเจตนาเพื่อให้ได้มาหรือคงไว้ซึ่งธุรกิจหรือผลประโยชน์อื่นใดที่ไม่เหมาะสม
  การเลี้ยงรับรอง (Entertainment)	สิ่งอื่นใดที่มีมูลค่าทางการเงิน (เช่น ค่าอาหาร ความบันเทิง ค่าเดินทาง ที่พักสัมมนา และ การฝึกอบรม เป็นต้น) ที่ส่งมอบให้แก่ผู้รับซึ่งผู้ให้จะต้องอยู่ร่วมในการเลี้ยงรับรองด้วย
  การจ่ายเงินหรือประโยชน์อื่นใดเพื่อรับการอำนวยความสะดวก (Facilitation Payment)	การจ่ายเงินให้กับเจ้าหน้าที่ของรัฐเพื่อให้ได้มาซึ่งผลประโยชน์ที่ไม่เหมาะสม หรือเพื่อเร่งการปฏิบัติหน้าที่ในกิจวัตรของเจ้าหน้าที่ หรือเร่งการดำเนินการที่อยู่ในความรับผิดชอบของรัฐบาล เช่น การดำเนินงานเกี่ยวกับวีซ่า การได้รับความคุ้มครองจากเจ้าหน้าที่ตำรวจ บริการทางไปรษณีย์ หรือการจัดหาสาธารณูปโภค (เช่น บริการโทรศัพท์หรือไฟฟ้า) เป็นต้น ซึ่งโดยปกติ ผู้จ่ายเงินมีสิทธิได้รับการบริการดังกล่าวโดยไม่ต้องมีการให้ผลตอบแทนใดๆ
  ของขวัญ (Gift)	สิ่งอื่นใดที่มีมูลค่าทางการเงิน (เช่น สิ่งของ อาหาร ทรัพย์สินที่จับต้องได้ บัตรเพื่อความบันเทิง สินทรัพย์ดิจิทัล หรือส่วนลดที่ไม่ได้แจกจ่ายแก่สาธารณชน เป็นต้น) ที่ส่งมอบให้แก่ผู้รับซึ่งผู้ให้ไม่ได้มีส่วนร่วมหรือส่วนเกี่ยวข้อง

  หลักการทั่วไป
  ธนาคารกรุงศรีอยุธยา จำกัด (มหาชน) (“ธนาคาร”) มีพันธสัญญาในการดำเนินธุรกิจตามหลักจริยธรรมที่ดี โดยห้ามการให้สินบนและทุจริตคอร์รัชันในทุกรูปแบบอย่างเคร่งครัด แม้ว่าจะเป็นการเปิดให้ธนาคารมีโอกาสทางธุรกิจ ซึ่งพนักงานจักต้องไม่ใช้โอกาสอันสืบเนื่องจากธุรกิจของธนาคารเพื่อประโยชน์ของตนเองหรือผู้อื่นโดยมิชอบด้วยกฎหมายไม่ว่าจักเป็นการใช้ทรัพย์สิน ข้อมูลหรือตำแหน่งที่ตนดำรงอยู่ในธนาคาร ดังนั้นธนาคารจึงได้กำหนดให้มีมาตรการด้านการต่อต้านการให้สินบนและการทุจริตคอร์รัปชัน (“มาตรการ”) ตามที่ได้มีการระบุไว้ในนโยบายฉบับนี้ เพื่อให้เป็นไปตามพันธสัญญาดังกล่าว
  
  ข้อห้ามในการปฏิบัติ
  ธนาคารห้ามมิให้มีการให้สินบนและการทุจริตคอร์รัปชันทุกรูปแบบ โดยห้ามพนักงานปฏิบัติ ในเรื่องดังต่อไปนี้
  1. ให้หรือรับเงินสด หรือสิ่งที่ใช้แทนเงินสดที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมภายใต้นโยบายฉบับนี้ เว้นแต่เป็นเช็คที่สั่งจ่ายโดยธนาคาร พร้อมระบุชื่อผู้รับเท่านั้น สำหรับงานศพ งานแต่ง และงานบวช
  2. การเสนอ สัญญา หรือให้สิ่งอื่นใดที่มีมูลค่าทางการเงินไม่ว่าทางตรงหรือทางอ้อมแก่บุคคลใด หรือการวางแผน สนับสนุน หรืออนุญาตให้มีการประกอบกิจกรรมดังกล่าว ที่มีวัตถุประสงค์ หรืออาจแสดงให้เชื่อได้ว่ามีวัตถุประสงค์ เพื่อให้ได้มาหรือคงไว้ซึ่งธุรกิจหรือข้อได้เปรียบอื่นๆ อย่างไม่เหมาะสม
  3. การเรียกร้องหรือรับสิ่งอื่นใดทีมีมูลค่าทางการเงินไม่ว่าทางตรงหรือทางอ้อมจากผู้ที่มีวัตถุประสงค์ หรืออาจแสดงให้เชื่อได้ว่ามีวัตถุประสงค์เพื่อสร้างอิทธิพลต่อพนักงานในการดําเนินการต่างๆ ในนามธนาคารอย่างไม่เหมาะสม
  4. การใช้เงินส่วนตัว (เช่น เงินของพนักงานที่ธนาคารจะไม่ทําจ่าย) เพื่อมอบสิ่งอื่นใดที่มีมูลค่าทางการเงินให้กับคู่สัญญาใดๆ ที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของธนาคาร
  5. การเสนอ สัญญา หรือการจ่ายเงินเพื่ออํานวยความสะดวกแก่เจ้าหน้าที่ของรัฐ เพื่อเร่งรัด / อํานวยความสะดวกในการดําเนินการหรือบริการของรัฐอย่างไม่เหมาะสม
  6. การเสนอ สัญญา หรือให้เงินทอน (Kickback) แก่เจ้าหน้าที่ของรัฐ คู่ค้า ผู้ที่อาจจะเป็นคู่ค้า ลูกค้า ผู้ที่อาจจะเป็นลูกค้า หรือบุคคลอื่นๆ ไม่ว่าในรูปแบบใด ทั้งทางตรงและทางอ้อม
  7. การปลอมแปลงหรือปกปิดหนังสือ บันทึก บัญชี หรือข้อมูลอื่นใดที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมของธนาคาร ลูกค้า คู่ค้า หรือพันธมิตรทางธุรกิจอื่น ๆ ของธนาคาร
  8. การละเมิดกฎหมาย กฎเกณฑ์ หรือนโยบายของธนาคารที่เกี่ยวข้อง
     การขอยกเว้นการไม่ปฏิบัติตามข้อห้ามดังกล่าวจะต้องมีความสมเหตุสมผล โดยไม่ต้องขออนุมัติล่วงหน้าภายใต้สถานการณ์ ดังต่อไปนี้
     • ความปลอดภัยส่วนบุคคล: หากพนักงานพิจารณาแล้วว่าตนหรือผู้อื่นตกอยู่ในสถานการณ์ที่ไม่ ปลอดภัย (เช่น ในกรณีที่ต้องชําระค่าตอบแทนเพื่อให้สามารถพ้นออกจากสถานการณ์หรือสถานที่ใดๆ เพื่อความปลอดภัย) ต้องได้รับอนุมัติจากกรรมการผู้จัดการใหญ่และประธานเจ้าหน้าที่บริหาร ร่วมกับผู้บริหารกลุ่มงานกํากับดูแลธุรกิจ หลังจากได้มีการดําเนินการ และหากมีกรณีมีความจําเป็นอย่างยิ่ง เนื่องจากเกี่ยวข้องกับเรื่องของสุขภาพ ชีวิต และความปลอดภัย ให้แจ้งรายงานโดยเร็วที่สุด โดยจะต้องมีเอกสารและหลักฐานอย่างเพียงพอในการพิสูจน์ว่าการดําเนินการดังกล่าวมีเหตุผลความจําเป็นและเหมาะสมอย่างเพียงพอ
     • การชําระค่าตอบแทนหน่วยงานของรัฐโดยตรง: ในกรณีที่ธนาคารมีการชําระค่าตอบแทนต่อหน่วยงานของรัฐอันสืบเนื่องจากการประกอบธุรกิจของธนาคาร ซึ่งไม่ใช่การชําระค่าตอบแทนให้กับเจ้าหน้าที่ของรัฐเป็นรายบุคคลเพื่อประโยชน์ส่วนตนของเจ้าหน้าที่รัฐรายใดรายหนึ่ง เช่น การชําระค่าธรรมเนียมศาล / ภาษีหรือค่าสาธารณูปโภค ธนาคารจักต้องเก็บเอกสารที่แสดงถึงวัตถุประสงค์และผู้รับการชําระเงินดังกล่าว
  
  มาตรการป้องกันสําหรับสิ่งอื่นใดที่มีมูลค่าทางการเงิน
  ในขณะที่การให้หรือรับสิ่งอื่นใดที่มีมูลค่าทางการเงิน แก่หรือจากบุคคลใดๆ นั้นอาจได้รับอนุญาตให้กระทําได้ แต่กิจกรรมดังกล่าวก็สามารถก่อให้เกิดความเสี่ยงในการให้สินบนและทุจริตคอร์รัปชัน ดังนั้น พนักงานจักต้องใช้วิจารณญาณ และตรวจสอบให้แน่ใจว่ากิจกรรมดังกล่าวเป็นไปเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจที่ถูกต้อง สมเหตุสมผล ถูกบันทึกอย่างถูกต้อง และไม่ก่อให้เกิดความขัดแย้งในผลประโยชน์หรือละเมิดกฎหมายท้องถิ่น และนโยบายฉบับนี้ พนักงานที่ประสงค์ที่จะให้หรือรับสิ่งอื่นใดที่มีมูลค่าทางการเงินแก่หรือจากบุคคลใดๆ นั้น จักต้องมีหน้าที่ในการทราบว่าบุคคลนั้น เป็นเจ้าหน้าที่ของรัฐ ลูกค้า ผู้ที่อาจจะเป็นลูกค้า หรือบุคคลอื่น
  
  โดยพนักงานจะต้องดําเนินการขออนุมัติ Pre-Clearance สําหรับการให้หรือรับสิ่งอื่นใดที่มีมูลค่าทางการเงิน ไม่ว่าทางตรงหรือทางอ้อม แก่หรือจากเจ้าหน้าที่ของรัฐ ลูกค้า ผู้ที่อาจจะเป็นลูกค้า หรือบุคคลอื่น ๆ ตามที่ระบุไว้ดังต่อไปนี้
  1. ของขวัญและการเลี้ยงรับรอง
     การให้หรือรับของขวัญและการเลี้ยงรับรอง จะต้องมีความเหมาะสมและสอดคล้องกับวัฒนธรรม ประเพณีและธรรมเนียมปฏิบัติ รวมถึงถูกต้องตามกฎหมายที่บังคับใช้ในแต่ละประเทศที่ธนาคารมีการประกอบธุรกิจ
  2. การบริจาคและการสนับสนุน
     การบริจาคและการสนับสนุน แม้จะเป็นการให้แก่องค์กรที่ถูกต้องตามกฎหมาย อาจก่อให้เกิดความเสี่ยงด้านการให้สินบนและการทุจริตคอร์รัปชันได้ และห้ามบริจาคหรือให้การสนับสนุน หากการให้นั้นมีเจตนาหรือแสดงให้เห็นอย่างสมเหตุสมผลว่ามีเจตนาเพื่อให้ได้มาหรือคงไว้ซึ่งธุรกิจหรือข้อได้เปรียบอื่น ๆ อย่างไม่เหมาะสม
  3. การช่วยเหลือ / สนับสนุนทางการเมือง
     ห้ามพนักงานช่วยเหลือ / สนับสนุนทางการเมืองด้วยทรัพย์สินส่วนตัวหรือในนามของธนาคารเพื่อเป็นการสร้างอิทธิพลต่อบุคคลภายนอกซึ่งอาจทําให้ธนาคารได้ประโยชน์จากการกระทําดังกล่าว หรือเพื่อความได้เปรียบทางธุรกิจของธนาคารอย่างไม่เหมาะสม
  4. ค่าวิทยากรและค่าธรรมเนียมวิชาชีพ
     หลีกเลี่ยงการจ่ายค่าวิทยากรและค่าธรรมเนียมวิชาชีพให้แก่เจ้าหน้าที่ของรัฐ เพราะการจ่ายเงินดังกล่าวอาจถูกพิจารณาได้ว่ามีจุดมุ่งหมายหรือมีเจตนาที่จะจูงใจผู้รับ ทั้งนี้ในกรณีที่มีการเชิญเจ้าหน้าที่ของรัฐมา เป็นวิทยากร หรือจ่ายเงินค่าวิทยากร / ค่าธรรมเนียมวิชาชีพ แก่เจ้าหน้าที่ของรัฐ จะต้องได้รับการอนุมัติจาก สายงานการเรียนรู้และพัฒนาทรัพยากรบุคคล และหากค่าจ้างมีมูลค่ามากกว่าอัตราที่กําหนด จะต้องขอ Compliance Pre-clearance
  5. การจ้างงานหรือฝึกงาน
     การจ้างงานหรือการให้การฝึกงาน ทั้งในกรณีที่มีการจ่ายหรือไม่จ่ายค่าจ้างถือเป็นการให้สิ่งอื่นใดที่มีมูลค่า ทางการเงินภายใต้นโยบายฉบับนี้ ห้ามว่าจ้างงานหรือให้การฝึกงานแก่ผู้สมัคร โดยคาดหวังว่าจะได้รับหรือ คงไว้ซึ่งผลประโยชน์ หรือข้อได้เปรียบอื่นๆ อย่างไม่เหมาะสม
     
     ผู้สมัครที่มีความเสี่ยงสูง จักต้องได้รับการประเมินในลักษณะเดียวกันกับผู้สมัครรายอื่น (ผู้สมัคร รายดังกล่าวต้องไม่ได้รับสิทธิพิเศษใดๆ) และต้องขออนุมัติ Compliance Pre-Clearance ก่อนทําการ ว่าจ้างงานหรือให้การฝึกงานแก่ผู้สมัครที่มีความเสี่ยงสูง
  
  บทลงโทษ
  
  • กรรมการธนาคารที่ฝ่าฝืนการปฏิบัติตามนโยบายฉบับนี้อาจมีความผิดตามกฏเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทย และ/หรือ สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ รวมทั้ง กฎหมาย กฎเกณฑ์ ข้อบังคับ หรือข้อกําหนดอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง
  • พนักงานที่ฝ่าฝืนการปฏิบัติตามนโยบายฉบับนี้ จะถูกลงโทษทางวินัยตามกฎข้อบังคับของธนาคาร และอาจมี ความผิดตามกฎหมาย กฎเกณฑ์ ข้อบังคับ หรือข้อกําหนดอื่นๆ ที่เกี่ยวข้อง

• จัดทำ “ปรัชญาและสำนึกในการปฏิบัติงาน” (The Spirit & The Letter หรือ S&L) ซึ่งเป็นหลักปฏิบัติว่าด้วยความซื่อสัตย์ภายใต้กรอบกฎหมายและหลักธรรมาภิบาล ซึ่งกำหนดให้กรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานทุกคนต้องปฏิบัติตาม โดยได้ระบุถึงสิ่งที่ต้องทราบ สิ่งที่ต้องปฏิบัติ สิ่งที่ต้องระวัง และบทลงโทษในกรณีที่มีการฝ่าฝืนไว้เป็นลายลักษณ์อักษร และเพื่อสร้างความตระหนักในหลักปฏิบัติดังกล่าวอย่างสม่ำเสมอและต่อเนื่อง โดยกรุงศรี กรุ๊ป กำหนดให้พนักงานทุกคนต้องลงนามรับทราบและยินยอมปฏิบัติตามปรัชญาและสำนึกในการปฏิบัติงานเป็นประจำทุกปี
  ปรัชญาและสำนึกในการปฏิบัติงาน
   

  ปรัชญาและสำนึกในการปฏิบัติงาน

  EBOOK
• ยึดมั่นและปฏิบัติตาม “จรรยาบรรณของธนาคารพาณิชย์” ของสมาคมธนาคารไทย ที่ธนาคารสมาชิกได้ร่วมกันจัดทำขึ้นเพื่อดำรงไว้ซึ่งมาตรฐานและจรรยาบรรณของผู้ประกอบธุรกิจการธนาคารพาณิชย์ไทย พร้อมทั้งเป็นการยกระดับความเชื่อมั่นของลูกค้าที่มีต่อภาคธุรกิจการธนาคาร ตลอดจนยกระดับมาตรฐานการดำเนินธุรกิจธนาคารให้ชัดเจน เป็นรูปธรรม และสามารถนำไปปฏิบัติได้อย่างมีประสิทธิภาพยิ่งขึ้น โดยมุ่งเน้นการดำเนินธุรกิจบนหลักการสำคัญ 3 ด้าน ได้แก่ หลักความซื่อสัตย์ (Integrity) หลักความยุติธรรม (Fairness) และความรับผิดชอบต่อผู้มีส่วนได้เสีย (Accountability to Stakeholders) ซึ่งครอบคลุมแนวทางปฏิบัติในส่วนที่เกี่ยวข้องกับเรื่องดังต่อไปนี้
  1. จรรยาบรรณด้านการประกอบธุรกิจ
  2. บทบาทของกรรมการและผู้บริหารของธนาคาร
  3. มาตรฐานการให้บริการ
  4. พนักงานและสภาพแวดล้อมในการทำงาน
  5. ความรับผิดชอบต่อลูกค้า
  6. ความขัดแย้งทางผลประโยชน์
  7. การจัดการข้อมูล
  8. การกำกับดูแลโดยรวม
  9. การแข่งขันทางการค้าและการระงับข้อพิพาท
• กำหนด “นโยบายการงดรับของขวัญ” (No Gift Policy) จากลูกค้าหรือคู่ค้าของธนาคาร โดยจะมีการสื่อสารนโยบายดังกล่าวไปยังผู้มีส่วนได้เสียและบุคคลภายนอกผ่านช่องทางต่างๆ ของธนาคาร อาทิ เว็บไซต์ krungsri.com เฟซบุ๊ก “Krungsri Simple” หน้าจอเครื่องเอทีเอ็ม และ Line Official: Krungsri Simple เป็นต้น เพื่อแสดงเจตนารมณ์ที่จะสนับสนุนให้มีการต่อต้านการให้สินบนและการทุจริตคอร์รัปชันในทุกรูปแบบ ภายใต้หลักเกณฑ์ของแนวร่วมต่อต้านคอร์รัปชันของภาคเอกชนไทย (Thai Private Sector Collective Action Against Corruption: CAC) และหลักธรรมาภิบาล
• สื่อสารและเปิดเผย “หลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี” “การต่อต้านการให้สินบนและการทุจริตคอร์รัปชัน” และ “ปรัชญาและสำนึกในการปฏิบัติงาน” ให้ผู้มีส่วนได้เสียทุกกลุ่มรับทราบผ่านช่องทางเว็บไซต์ krungsri.com และช่องทางอื่นๆ ที่เหมาะสม อาทิ อีเมล อินทราเน็ตของธนาคาร เป็นต้น
• กำหนดหลักการพื้นฐานด้านการแจ้งเบาะแสหรือร้องเรียน รวมถึงการคุ้มครองบุคคลที่เกี่ยวข้อง โดยส่งเสริมให้มีการรายงานการกระทำของพนักงานที่อาจเป็นการฝ่าฝืนกฎหมาย นโยบาย ระเบียบปฏิบัติงาน และจรรยาบรรณทางธุรกิจ ผ่าน “ช่องทางการแจ้งเบาะแสหรือร้องเรียน” (Whistleblowing Channels) โดยพนักงานหรือบุคคลใดๆ สามารถแจ้งข้อมูลเบาะแสหรือเรื่องร้องเรียนตามช่องทางที่ธนาคารกำหนด ซึ่งเป็นช่องทางที่ผู้แจ้งเบาะแส หรือผู้ร้องเรียนสามารถเข้าถึงได้ง่ายและมั่นใจได้ว่าเมื่อมีการแจ้งเบาะแสหรือเรื่องร้องเรียนแล้วจะไม่ส่งผลกระทบต่อผู้แจ้งเบาะแสหรือผู้ร้องเรียนแต่อย่างใด