หลายคนมักเลือกซื้อกองทุน Thai ESG ช่วงปลายปีเพื่อใช้สิทธิลดหย่อนภาษี แต่รู้หรือไม่ว่า การทยอยลงทุนระหว่างปีอาจให้ผลลัพธ์ที่คุ้มค่ากว่า ทั้งในแง่โอกาสเติบโตและการกระจายความเสี่ยง

บทความนี้ Krungsri The COACH ได้สรุปแนวทางลงทุน Thai ESG พร้อมเหตุผลและตัวอย่างที่ช่วยให้วางแผนได้ดีกว่าการรอซื้อทีเดียวปลายปี แล้วควรเริ่มลงทุนกองทุน Thai ESG ช่วงไหนถึงจะคุ้มที่สุด ? ไปทำความเข้าใจ Thai ESG ให้มากขึ้นกัน กองทุน Thai ESG คือ กองทุนที่รัฐบาลไทยได้หันมาส่งเสริมกลุ่มธุรกิจยั่งยืนในประเทศอย่างจริงจัง ด้วยการผลักดันและกระตุ้นให้เกิดการลงทุนกับธุรกิจที่มีแนวคิด ESG หรือแนวคิดที่ให้ความสำคัญกับเกณฑ์ด้านสิ่งแวดล้อม (Environmental) สังคม (Social) และธรรมาภิบาล (Governance) นอกเหนือจากการสร้างผลตอบแทนทางการเงิน

กองทุน Thai ESG เป็นทางเลือกสำหรับคนที่อยากออมเงินระยะยาว พร้อมลงทุนในธุรกิจที่ให้ความสำคัญกับสิ่งแวดล้อมและความยั่งยืน โดยกองทุนจะเน้นลงทุนในหุ้นหรือตราสารหนี้ในประเทศ ที่ผ่านเกณฑ์ด้าน ESG ได้รับการรับรอง SET ESG Ratings ของตลาดหลักทรัพย์ฯ ไม่น้อยกว่า 80% ของมูลค่ากองทุน (NAV) รวมถึงยังสามารถใช้ลดหย่อนภาษีได้อีกด้วย
 
หากกำลังลังเลว่ากองทุนนี้ตอบโจทย์เป้าหมายการเงินของคุณไหม ลองเช็กดูว่าคุณตรงกับคุณสมบัติเหล่านี้หรือไม่

• ผู้ที่ต้องการใช้สิทธิลดหย่อนภาษี โดยมีระยะเวลาถือครองไม่นานจนเกินไป (เพียง 5 ปี)
• ผู้ที่ต้องการวงเงินลดหย่อนภาษีเพิ่มเติม นอกเหนือจากโควตาของ RMF ที่มีอยู่เดิม
• ผู้ที่มองเห็นโอกาสสร้างผลตอบแทน และต้องการให้เงินเติบโตไปพร้อมกับหุ้นหรือธุรกิจที่ยั่งยืน (ESG)

ดังนั้น มนุษย์เงินเดือนและผู้มีรายได้ที่ต้องเสียภาษีไม่ควรพลาดการลงทุนใน กองทุน Thai ESG เพื่อเซฟเงินในกระเป๋า พร้อมเพิ่มโอกาสรับผลตอบแทนที่เติบโตได้อย่างยั่งยืนในระยะยาว  
“ระยะเวลาการถือครอง” และ “วงเงินลดหย่อนภาษี” โดยกองทุน Thai ESG จะเน้นการลงทุนในสินทรัพย์ไทยที่รักษ์โลก ใช้ระยะเวลาถือครองเพียง 5 ปี (นับจากวันที่ซื้อ) ก็สามารถขายคืนได้อย่างถูกเงื่อนไข ในขณะที่กองทุน RMF เป็นการลงทุนเพื่อการเกษียณที่ต้องถือครองยาวไปจนถึงอายุ 55 ปีบริบูรณ์ (และต้องลงทุนมาแล้วไม่น้อยกว่า 5 ปี)

นอกจากนี้ กองทุน Thai ESG ยังมีความพิเศษตรงที่ได้วงเงินลดหย่อนภาษีแยกต่างหาก สูงสุด 300,000 บาท โดยไม่ต้องนำไปนับรวมกับโควตากลุ่มเกษียณ 500,000 บาทของกองทุน RMF และกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ทำให้เรามีพื้นที่ในการลดหย่อนภาษีเพิ่มขึ้นนั่นเอง
นอกจากสิทธิประโยชน์เรื่องการประหยัดภาษีแล้ว การเลือกลงทุนในกองทุนที่คัดสรรบริษัทตามเกณฑ์ ESG ยังมอบข้อดีที่ส่งผลต่อพอร์ตการลงทุนของคุณในหลายมิติ ดังนี้
กลยุทธ์ด้านความยั่งยืนต่าง ๆ จะช่วยเพิ่มมูลค่าของผู้ถือหุ้น (Shareholder Value) ได้ดีขึ้น ทำให้การลงทุนไม่ว่าจะเป็นทั้งตราสารหนี้ในลักษณะของการเป็นเจ้าหนี้ หรือตราสารทุนในลักษณะของการเป็นเจ้าของร่วมก็จะมาพร้อมกับความเสี่ยงที่น้อยกว่า โดยเฉพาะเมื่อเกิดความไม่แน่นอนในเศรษฐกิจ นโยบายการเงิน และตลาดทุนขึ้น ก็จะทำให้การลงทุนในตราสารยั่งยืนเหล่านี้มีมูลค่าที่เด่นชัดมากขึ้น
หากบริษัทปล่อยของเสียสู่อากาศ ปล่อยน้ำเสียลงแม่น้ำ ลำคลอง ไม่ปลูกต้นไม้ ไม่ดูแลชุมชนโดยรอบบริษัท ไม่ดูแลพนักงาน ใช้แรงงานเด็ก หรือมีการติดสินบนและทุจริตคอร์รัปชัน จนถูกฟ้องร้อง ย่อมเกิดผลกระทบต่อผลการดำเนินงานของธุรกิจ ซึ่งเกี่ยวข้องโดยตรงกับความอยู่รอดและความสามารถในการเติบโตอย่างยั่งยืนของธุรกิจในระยะยาวได้
 
ปัจจัยด้านความยั่งยืนจะเป็นหนึ่งปัจจัยสำคัญไม่แพ้ปัจจัยด้านธุรกิจอื่น ๆ ที่จะเป็นตัวช่วยกำหนดทิศทางของธุรกิจ ผลประกอบการ อัตราการเติบโต รวมถึงมูลค่าของกิจการด้วย ซึ่งหากมีการดำเนินธุรกิจด้วยความยั่งยืนก็มีโอกาสจะส่งผลโดยตรงต่อการสร้างผลกำไรที่ยั่งยืนของบริษัทตามไปด้วย

* ตัวช่วยลดหย่อนภาษี นักลงทุนสามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีระหว่างปี เมื่อลงทุนใน Thai ESG ตั้งแต่วันที่วันที่ 1 ม.ค. 67 ถึงวันที่ 31 ธ.ค. 69 ได้ 30% ของรายได้ที่ต้องเสียภาษี สูงสุดไม่เกิน 300,000 บาท โดยต้องถือหน่วยลงทุนไว้ไม่น้อยกว่า 5 ปี ซึ่งถ้าถือหน่วยลงทุนไว้ครบ 5 ปี จะได้รับยกเว้นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาไม่รวมกับการลดหย่อนภาษีจากกองทุนลดหย่อนภาษี RMF หรือกองทุนสำรองเลี้ยงชีพที่รวมกันไม่เกิน 500,000 บาท

ซึ่งจากข้อดีของการลงทุนในกองทุน Thai ESG นี้ อาจทำให้หลายคนเกิดความสนใจกองทุนนี้กันมากขึ้น แต่ยังไม่รู้ว่าควรจะลงทุนตอนนี้เลยดีไหม หรือจะรอปลายปีเพื่อคำนวณสิทธิการลดหย่อนภาษีก่อนดี เรามีเหตุผลว่าการซื้อกองทุน Thai ESG ก่อนคุ้มกว่าอย่างไรมาให้ลองพิจารณากัน สำหรับคนที่ตั้งใจลงทุนอยู่แล้ว การทยอยลงทุนระหว่างปีก็เป็นอีกทางเลือกหนึ่งที่น่าสนใจ Krungsri The COACH จึงขอสรุปเหตุผลที่นักลงทุนมืออาชีพมักเลือกซื้อกองทุนตั้งแต่ต้นหรือระหว่างปี ดังนี้
การที่เรารอใช้เงินก้อนใหญ่เพื่อซื้อกองทุน Thai ESG ในช่วงปลายปี ถ้าเราไม่แบ่งเงินที่รับมาแต่ละเดือนไว้ เราอาจมีเงินไม่พอที่จะซื้อกองทุน Thai ESG ได้เต็มจำนวนที่ตั้งใจไว้ อีกทั้ง กองทุน Thai ESG ต้องถือ “ไม่น้อยกว่า 5 ปี (วันชนวัน)” นับจาก “วันที่ซื้อ” หากทยอยลงทุนก่อนปลายปีก็จะมีโอกาสครบกำหนดที่จะขายได้เร็วขึ้น หากเราลงทุนตั้งแต่ระหว่างปี เงินของเราก็มีโอกาสเติบโตได้มากกว่าการเก็บไว้ในบัญชีเงินฝากเฉย ๆ ไปจนถึงปลายปี
เนื่องจากตลอดทั้งปีราคากองทุนรวมมีการปรับตัวขึ้นลงตลอด หากเราทยอยซื้อทุกเดือนก็จะทำให้ต้นทุนราคาเฉลี่ยถูกกว่าเก็บเงินซื้อเป็นก้อนในบางเดือนได้ แถมยังไม่ต้องคอยจับจังหวะการลงทุนให้ยุ่งยากอีกด้วย นอกจากนี้ในช่วงปลายปีราคากองทุนรวมอาจมีแนวโน้มสูงกว่าปกติเพราะมีความต้องการในการซื้อขายสูง   จากตารางตัวอย่างการลงทุนจะเห็นได้ว่าต้นทุนเฉลี่ยแบบ DCA นั้นถูกกว่า ทำให้เราสามารถได้จำนวนหน่วยลงทุนที่มากกว่าการลงทุนแบบครั้งเดียวปลายปี เห็นอย่างนี้แล้วผู้ที่สนใจลงทุนก็สามารถเริ่มทุนกันได้ตั้งแต่วันนี้เลย แต่หากยังไม่รู้ว่าจะลงทุนกองทุน Thai ESG กองไหนดี เรามีประเภทของกองทุน และระดับความเสี่ยงมาแนะนำให้รู้จักเพิ่มเติมกันก่อน

• กลุ่มที่ 1 กลุ่มตราสารหนี้ เช่น Green Bond หรือ Social bond โดยจะมีระดับความเสี่ยงต่ำ เหมาะสำหรับนักลงทุนที่ต้องการความมั่นคง และอยากได้ผลตอบแทนที่มากกว่าฝากเงินในธนาคาร
• กลุ่มที่ 2 กลุ่มผสม เช่น กองทุน Flexible ที่มีบางส่วนลงทุนในหุ้น ESG และบางส่วนลงทุนในตราสารหนี้ ESG โดยมีระดับความเสี่ยงปานกลาง เหมาะสำหรับนักลงทุนที่ยอมรับความเสี่ยงได้ในระดับหนึ่ง และต้องการลงทุนในสินทรัพย์ที่หลากหลาย เพื่อผลตอบแทนที่มากขึ้น และเพื่อกระจายความเสี่ยง
• กลุ่มที่ 3 คือ กลุ่มหุ้นล้วน ที่ลงทุนในกลุ่มหุ้น ESG เท่านั้น โดยมีระดับความเสี่ยงสูง เหมาะสำหรับนักลงทุนที่ต้องการผลตอบแทนที่สูงขึ้น และยอมรับความเสี่ยงสูงได้

   

• นโยบาย : สำหรับกองทุนหุ้น KFTHAIESG จะลงทุนในตราสารทุนเป็นหลัก โดยเฉลี่ยไม่น้อยกว่า 80% ของ NAV โดยสินทรัพย์หลักที่ลงคือ หุ้นที่เป็นหลักทรัพย์จดทะเบียนใน SET หรือ MAI ซึ่งคัดเลือกมาแล้วว่ามีความโดดเด่นด้านสิ่งแวดล้อม หรือความยั่งยืน โดยมุ่งหวังให้ผลประกอบการสูงกว่าดัชนีชี้วัด (Active Management) ส่วนที่เหลือจะนำไปลงทุนในสินทรัพย์อื่นตามที่สำนักงาน ก.ล.ต. กำหนดให้ลงทุนได้ รวมถึงโทเคนดิจิทัลเพื่อการลงทุนในกลุ่ม ESG ด้วย
• ความเสี่ยง : ระดับ 6 เสี่ยงสูง โดยมีความเสี่ยงทั้งในและต่างประเทศ
• เหมาะกับใคร : นักลงทุนที่สนใจลงทุนในหุ้นไทย รับความเสี่ยงได้ในระดับสูง

 

• นโยบาย : ลงทุนในตราสารหนี้ภาครัฐไทยในกลุ่มที่เกี่ยวข้องกับด้านความยั่งยืนเป็นหลัก โดยเฉลี่ยไม่น้อยกว่า 80% ของ NAV โดย
  • ประมาณ 80% ลงทุนในตราสารหนี้ภาครัฐในกลุ่มความยั่งยืน เพื่อสร้างผลตอบแทนให้ใกล้เคียงกับ ThaiBMA Government Bond ESG Index
  • ประมาณ 20% ลงทุนในตราสารหนี้ภาครัฐ เงินฝาก เพื่อสร้างสภาพคล่อง
• ความเสี่ยง : ระดับ 3 เสี่ยงปานกลางค่อนข้างต่ำ
• เหมาะกับใคร : นักลงทุนที่สนใจลงทุนในตราสารหนี้ภาครัฐไทยในกลุ่มความยั่งยืน

 
อย่างไรก็ตาม แม้การลงทุนในกองทุน Thai ESG มีข้อดีที่สำคัญหลายประการ ทั้งด้านโอกาสในผลตอบแทนระยะยาว แต่ก็มาพร้อมกับความเสี่ยงและข้อควรระวังที่นักลงทุนต้องพิจารณาอย่างรอบคอบ การทำความเข้าใจในปัจจัยเหล่านี้จะช่วยให้นักลงทุนสามารถตัดสินใจลงทุนได้อย่างมีประสิทธิภาพและลดความเสี่ยงในการลงทุนได้

*ผู้ลงทุนควรทำความเข้าใจลักษณะสินค้า เงื่อนไขผลตอบแทน ความเสี่ยง และศึกษาสิทธิประโยชน์ทางภาษีในคู่มือการลงทุนก่อนตัดสินใจลงทุน

*Thai ESG เป็นกองทุนที่ส่งเสริมการออมระยะยาวและสนับสนุนการลงทุนเพื่อความยั่งยืนของประเทศไทย ผู้ลงทุนจะไม่ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีหากไม่ปฏิบัติตามเงื่อนไขการลงทุน หลังจากรู้จักกองทุนลดหย่อนภาษี Thai ESG ไปแล้ว หากคุณอยากรู้จักกองทุนลดหย่อนภาษีอื่น ๆ เพิ่มเติม ลองใช้ Prompt เหล่านี้คุยกับ AI (เช่น ChatGPT หรือ Gemini) เพื่อหาไอเดียที่เหมาะกับตัวคุณ หรือสอบถามข้อมูลและขอคําแนะนํากับผู้เชี่ยวชาญการลงทุนได้ที่สาขาธนาคาร หรือ โทร 02-296-5959

หมายเหตุ *ข้อมูลนี้เป็นเพียงการให้ความรู้เชิงหลักการและการจำลองสถานการณ์เบื้องต้นเท่านั้น มิใช่การให้คำแนะนำการลงทุนเป็นการเฉพาะเจาะจง ทั้งนี้ แนะนำให้ท่านปรึกษาผู้แนะนำการลงทุนหรือผู้วางแผนการลงทุนที่ได้รับอนุญาตเพื่อรับคำแนะนำที่เหมาะสมกับวัตถุประสงค์และระดับความเสี่ยงที่ยอมรับได้ของท่านก่อนดำเนินการใด ๆ โดยสามารถติดต่อผ่านช่องทางฮอตไลน์ได้ที่ 02-296-5959 จันทร์-ศุกร์ เวลา 9.00 น. - 17.00 น.

อ้างอิง

• krungsri.com/ssf-rmf
• krungsri.com/tax-deduction-tesg-ssf-rmf
• setinvestnow.com/82
• setinvestnow.com/436
• bangkokbiznews.com
• setinvestnow.com/439
• krungsriasset.com