การกู้ซื้อบ้านเป็นความฝันของใครหลายคน เพราะเป็นเหมือนการปักหลักสร้างอนาคตให้ตัวเอง และเริ่มต้นความมั่นคงให้ครอบครัว แน่นอนว่าการซื้อบ้านมาพร้อมภาระหนี้ที่ต้องผ่อนในระยะยาว

แต่รู้ไหมว่า…ภาระดอกเบี้ยที่จ่ายในแต่ละเดือน สามารถนำไปใช้ลดหย่อนภาษีได้ด้วย โดยสามารถลดหย่อนได้สูงถึง 100,000 บาท สำหรับคนที่สนใจลดหย่อนภาษีด้วยดอกเบี้ยบ้าน บทความนี้ Krungsri the COACH ได้สรุปขั้นตอนและเอกสารที่ต้องเตรียม พร้อมตอบทุกข้อสงสัย เพื่อให้คุณใช้สิทธิได้อย่างคุ้มค่าที่สุด สิทธิ์นี้จะครอบคลุมเฉพาะสินเชื่อที่กู้มา “เพื่อการอยู่อาศัย” ไม่ว่าจะซื้อบ้านใหม่ บ้านมือสอง หรือสร้างบ้านบนที่ดินของตัวเอง ขอแค่เป็นทรัพย์สินประเภทนี้ ก็ใช้สิทธิ์ได้ทันที

• บ้านเดี่ยว บ้านแฝด
• ทาวน์โฮม ทาวน์เฮาส์
• คอนโดมิเนียม ห้องชุด
• อาคารพาณิชย์

 
สรรพากรให้สิทธิ์เฉพาะดอกเบี้ยจากการ ซื้อ เช่าซื้อ หรือสร้าง เท่านั้น หากเป็นดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อนำมาตกแต่ง ซ่อมแซม หรือกลุ่มสินเชื่ออเนกประสงค์ (เช่น สินเชื่อบ้านแลกเงิน หรือการกู้เพิ่มจากวงเงินบ้านเดิม) จะไม่เข้าเงื่อนไข และไม่สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้
ตามเกณฑ์ของกรมสรรพากร คุณสามารถนำดอกเบี้ยบ้านที่จ่ายให้กับสถาบันการเงินในประเทศ มาใช้ลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง โดยมีเพดานสูงสุดไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี ยกตัวอย่างเช่น
  สำหรับใครที่ไม่ได้กู้ซื้อบ้านคนเดียว หรือมีที่อยู่อาศัยมากกว่า 1 แห่ง การคำนวณสิทธิ์ลดหย่อนภาษีจะมีเงื่อนไขเพิ่มเติมเล็กน้อย ดังนี้  
หากกู้ซื้อบ้านร่วมกับคนรักหรือคนในครอบครัว สิทธิ์ในการลดหย่อนจะถูกนำมาเฉลี่ยตามจำนวนผู้กู้ร่วมอย่างเท่าเทียมกัน (แม้ว่าในความเป็นจริงจะมีใครคนใดคนหนึ่งจ่ายค่างวดมากกว่าก็ตาม) โดยเมื่อรวมกันแล้วต้องไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี

ตัวอย่างการคำนวณ : จ่ายดอกเบี้ยบ้านทั้งปีรวม 120,000 บาท
  หมายเหตุ : หากผู้กู้ร่วมคนใดไม่ได้ใช้สิทธิ์ลดหย่อน จะไม่สามารถโอนสิทธิ์ไปให้อีกคนได้  
หากคุณผ่อนบ้านหลายหลังพร้อมกัน คุณสามารถนำดอกเบี้ยบ้านทุกหลังมารวมกันเพื่อใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีได้เลย โดยไม่ต้องหารเฉลี่ยจำนวนหลัง แต่ยอดรวมทั้งหมดที่นำไปลดหย่อนจะต้องไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี
  เพื่อให้ไม่พลาดสิทธิ์ลดหย่อนภาษีจากดอกเบี้ยบ้าน และทำให้กระบวนการยื่นภาษีของคุณสะดวกสบายยิ่งขึ้น Krungsri The COACH ได้สรุปมาให้เป็น 3 ขั้นตอนง่าย ๆ ดังนี้  
เราสามารถทำเองได้เลย ผ่านแอปพลิเคชัน หรือเว็บไซต์ของธนาคาร การทำเช่นนี้จะช่วยให้ข้อมูลดอกเบี้ยบ้านที่เราจ่ายไปปรากฏในระบบยื่นภาษีออนไลน์โดยอัตโนมัติ ไม่ต้องกรอกข้อมูลเอง และที่สำคัญคือแจ้งความยินยอมเพียงครั้งเดียวก็สามารถใช้ได้ตลอดอายุสัญญากู้
การเตรียมเอกสารสำคัญไว้เผื่อกรณีต้องใช้ตรวจสอบเป็นเรื่องที่ไม่ควรมองข้าม โดยเอกสารหลักที่ควรมี ได้แก่

• หนังสือรับรองการจ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ยืม (ล.ย. 02) ที่ได้รับจากธนาคาร
• สำเนาสัญญากู้ยืมเงิน และสำเนาสัญญาจำนอง
• เอกสารแสดงกรรมสิทธิ์ เช่น สำเนาโฉนดที่ดิน หรือสัญญาซื้อขาย

 
แนะนำให้ยื่นภาษีผ่านระบบ E-filing (ออนไลน์) ของกรมสรรพากร เพราะสะดวกรวดเร็ว และระบบจะดึงข้อมูลดอกเบี้ยบ้านเข้าไปให้อัตโนมัติ โดยการยื่นภาษีของปี 2569 จะเปิดให้ยื่นออนไลน์ได้ตั้งแต่ 1 มกราคม ไปจนถึงช่วงต้นเดือนเมษายน 2570

นอกจากสิทธิ์ลดหย่อนภาษีแล้ว อีกหนึ่งทริกเด็ดของคนผ่อนบ้านให้ได้ดอกเบี้ยที่ถูกลงคือ การรีไฟแนนซ์ย้ายมาผ่อนกับธนาคารที่ดอกเบี้ยถูกกว่า เพื่อช่วยลดภาระค่างวดและปลดหนี้ได้ไวขึ้น ซึ่งธนาคารกรุงศรีก็มีแคมเปญสุดคุ้มสำหรับสายเซฟงบมาฝากกัน สำหรับใครที่ผ่อนบ้านมาสักระยะ และกำลังมองหาทางเลือกเพื่อลดภาระดอกเบี้ยรายเดือน ขอแนะนำ “สินเชื่อบ้านกรุงศรีรีไฟแนนซ์” ที่จัดเต็มสิทธิประโยชน์มากมายเพื่อคนอยากประหยัดรายจ่าย และแน่นอนว่า ดอกเบี้ยจากการรีไฟแนนซ์ก็นำไปลดหย่อนภาษีได้ตามปกติ

สิทธิประโยชน์เด่นจากสินเชื่อบ้านกรุงศรีรีไฟแนนซ์

• ดอกเบี้ยปีแรกสุดคุ้ม : ช่วยลดภาระค่างวดได้จริง พร้อมรับส่วนลดดอกเบี้ยเพิ่มในปีแรก เมื่อซื้อประกัน MRTA/MLTA ตามเงื่อนไข
• ฟรีค่าธรรมเนียม ช่วยเซฟเงินก้อน : ประหยัดค่าใช้จ่ายด้วยสิทธิ์ฟรีค่าประเมินหลักประกันมูลค่า 3,210 บาท (วันที่ 1 เม.ย. 69 – 31 ส.ค. 69) และฟรีค่าจดจำนอง 1% ของวงเงินกู้อนุมัติ หรือสูงสุดไม่เกิน 200,000 บาท เฉพาะลูกค้าที่ซื้อ MRTA/MLTA ตามเงื่อนไขที่กำหนด และเลือกดอกเบี้ยทางเลือกฟรีค่าจดจำนองเท่านั้น
• วงเงินสูง ผ่อนนานสูงสุด 30 ปี : อนุมัติวงเงินสูงสุด 30 ล้านบาท โดยอายุผู้กู้รวมระยะเวลาผ่อนไม่เกิน 65 ปี
• ประเมินค่างวดและสมัครออนไลน์ได้ : วางแผนง่ายผ่าน “เครื่องมือคำนวณสินเชื่อบ้าน” บนเว็บไซต์ พร้อมกดยื่นสมัครออนไลน์ได้ทันที
• มีผู้เชี่ยวชาญคอยให้คำปรึกษา : สงสัยเรื่องรีไฟแนนซ์ โทรสอบถามทีมงานมืออาชีพได้ที่เบอร์ 1572 ในทุกวันทำการ

 
กู้เท่าที่จำเป็นและชำระคืนไหว l อัตราดอกเบี้ยลดต้นลดดอกตลอดอายุสัญญาอยู่ระหว่าง 3.681% - 5.638% ต่อปี*

*สมมติฐานการคำนวณมาจากอัตราดอกเบี้ย MRR ณ วันที่ 4 มี.ค. 69 = 6.670% ต่อปี ทั้งนี้อัตราดอกเบี้ยลอยตัวสามารถเปลี่ยนแปลงเพิ่มขึ้นหรือลดลงได้ รายละเอียดดอกเบี้ยและการคำนวณเพิ่มเติมดูได้ใน Fact sheet คลิก ดอกเบี้ยบ้านไม่ใช่แค่ภาระรายเดือน แต่ยังช่วยประหยัดภาษีได้สูงสุดถึงหลักแสน เพียงทำตามขั้นตอนให้ครบ ก็ไม่พลาดสิทธิลดหย่อนจากรัฐแน่นอน

• แจ้งยินยอมให้ธนาคารส่งข้อมูล
• เตรียมเอกสารให้พร้อม
• ยื่นภาษีผ่าน E-filing

สุดท้ายนี้ Krungsri The COACH ขอเป็นกำลังใจให้คนผ่อนบ้าน หากวางแผนดีและเลือกสินเชื่อรีไฟแนนซ์ที่ช่วยลดดอกเบี้ยให้คุ้มยิ่งขึ้น เท่านี้ก็จะช่วยลดดอกเบี้ย และทำให้บ้านในฝันเข้าใกล้ขึ้นได้อีกขั้น